平顺县第十五届人大常委会第三十二次会议文件（5）

平顺县人民政府

关于2019年全县财政预算调整方案（草案）的

报   告

——2019年12月31日在平顺县十五届人大常委会第三十二次会议上

 平顺县财政局局长   王  林

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告平顺县2019年财政预算调整方案（草案），请予以审议。

一、2019年1-11月份预算执行情况

今年以来，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，贯彻落实高质量发展要求，聚焦打好三大攻坚战和保障改善社会民生，切实加强财政收支管理，持续推进财政改革，有力促进了全县经济及社会各项事业健康发展。

截止11月30日，我县地方财政收入完成11510万元，完成年度预算12170万元的94.58%，为去年同期数的107.61%，按进度排队全市第9。其中：一般公共财政预算收入完成10392万元（其中：税务部门收入6023万元，财政部门收入4369万元，收入结构持续优化），较去年同期9933万元增长4.62 %，增收459万元。

截止11月30日，一般公共财政预算支出累计执行195961万元,比上年同期增长31.00 %，绝对额较去年增加46367万元。面对收支矛盾十分突出的严峻形势，我们牢固树立过“紧日子”的思想，坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”原则，及时拨付各类资金。与人民群众生产生活、社会和谐稳定及民生改善密切相关的各项重点支出均得到有效保障。

从支出科目看：一般公共服务支出12354万元，为年初预算的94.75%；公共安全支出3444万元，为年初预算的80.83%；教育支出15599万元，为年初预算的81.05%；科学技术支出1221万元，为年初预算的75.28%；文化旅游体育与传媒支出3782万元，为年初预算的115.13%；社会保障和就业支出19598万元，为年初预算的83.80%；卫生健康支出13629万元，为年初预算的132.00%；节能环保支出7070万元，为年初预算的135.21%；城乡社区支出16080万元，为年初预算的193.95%；农林水支出50351万元，为年初预算的162.56%；交通运输支出43094万元，为年初预算的739.30%；资源勘探信息等支出178万元，为年初预算的115.58%；商业服务业等支出161万元，为年初预算的75.94%；自然资源海洋气象等支出1332万元，为年初预算的227.69%；住房保障支出6775万元，为年初预算的125.60%；粮油物资储备支出65万元，为年初预算的92.86%;灾害防治及应急管理支出372万元，为年初预算的97.89%;债务付息支出856万元，为年初预算的73.29%。

二、财政预算收支调整情况

    2019年县级预算方案经县第十五届人民代表大会第四次会议审议通过后，在预算执行中，因年中一般预算收入增加、新增财力性转移支付及省财政下达我县地方政府债券资金变动，按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，拟对今年财政收支预算进行调整。

（一）一般公共预算收支调整情况

1、收入调整情况。今年由于受一般预算增加、上级转移支付以及专项资金变化等因素影响，拟调整收入总计由年初预算的134429万元调整为239515万元，调增105086万元。

主要包括以下四个方面：

（1）一般预算收入因加强税收征收管理预计增加120万元。

（2）一般性转移支付收入由年初的97121万元调整为158917万元，调增61796万元（其中专门用途资金53545万元）。

（3）专项转移支付收入由年初的10987万元调整为42184万元，调增31197万元。

（4）2019年已收回以前年度存量资金2383万元，预计到今年底还可收回当年县级财政资金以及两年以上上级资金4000万元。

（5）地方政府一般债券转贷收入5590万元（易地扶贫搬迁项目）。

2、支出预算调整。根据收入增加情况，相应调整的支出事项为：

（1）一般预算增加的120万元根据规定用于补充预算稳定调节基金。

（2）新增一般预算财力8251万元，用于补充县级财力，主要用于机关事业单位调资及离退休费用调整等166万元、移民小区灾害治理180万元、全民健身活动中心建设155万元、清洁取暖补贴115万元、脱贫攻坚县派干部补贴188万元、电缆排管工程建设234万元、乡村旅游开发100万元、文物保护280万元、村级管理费302万元、危房改造鉴定费150万元、人大预算监督平台40万元、交警执法智能平台80万元、优抚对象价格补贴51万元、水润财鑫本息796万元、康馨供热公司运行费580万元、紫东小区保障房建设3050万元、交通运输一体化建设1784万元。

（3）新增上级专项补助收入31197万元，这些专项资金主要用于扶贫项目建设、清洁取暖补贴、水污染防治、农村旅游公路建设、农村饮水安全、文物保护补贴、文化旅游提升、两癌筛查经费、中医院全民健康保障、医疗救助补贴、城市排水防控、重点防护林建设等。

（4）当年收回存量资金2383万元，预计收回2019年存量资金4000万元，拟统筹用于当年的脱贫攻坚、旅游公路建设、集中供热、环境保护、建设用地补偿、拖欠民营企业中小企业账款等任务艰巨的领域，以缓解县级财政困难。

以上所述的财力增加、专项资金的增加以及债券资金等的增加，根据实际使用用途和《预算法》的要求，相应将98014万元增加到公共财政预算支出功能科目中，具体调整的情况为：一般公共服务支出调增1935万元；公共安全支出调增285万元；教育支出调增2037万元；科学技术支出调减332万元；文化体育与传媒支出调增3482万元；社会保障和就业支出调减961万元；医疗卫生与计划生育支出调增5174万元；节能环保支出调增5305万元；城乡社区支出调增4709万元；农林水事务支出调增24306万元；交通运输支出调增47128万元；资源勘探电力信息等事务支出调增39万元；商业服务等事务支出调增25万元；自然资源海洋气象等支出调增2210万元；住房保障支出调增1985万元；粮油物资储备支出调减5万元；灾害防治及应急管理支出调增186万元；其他支出调增10万元；债务还本支出调增788万元；债务付息支出调减142万元；预备费调减150万元。

根据以上收支调整情况，特向本次会议提请将2019年总财力预算由年初的134429万元调整为239515万元，调增105086万元。

3、收支平衡情况。2019年公共预算收支调整后，公共财政预算收入11439万元，上级转移支付补助收入203545万元，上年结余结转5434万元，地方政府一般债劵转贷收入5590万元，调入存量资金2383万元，预计收回2019年存量资金4000万元，动用预算稳定调节基金7124万元，收入总计239515万元；减去上解支出36万元，债务还本支出788万元，补充预算稳定调节基金120万元，总财力预算调整为238571万元。

（二）基金预算收支调整情况

今年基金预算收入年初预算安排1200万元，当年安排基金预算支出1200万元。

基金预算平衡情况：2019年公共预算收支调整后，当年政府性基金收入1200万元，上年结余收入3万元，政府性基金转移性收入929万元，新增专项债券收入35000万元，收入总计37132万元。基金预算支出37132万元。

（三）社会保险基金预算收支调整情况

今年全县社会保险基金实际收入20105万元，比年初预算收入18260万元,增加10.10%。其中：城乡居民基本养老保险收入9357万元，机关事业养老保险收入10748万元。社会保险基金支出19276万元,比年初预算支出16583万元增加16.24%。其中：城乡居民基本养老保险支出9987万元，机关事业养老保险支出9289万元。

由于上级专项补助收入年底还有增加，财税收入分成还未清算完毕，财政收入还要有一些变化，支出受上级专项补助、支出项目影响还有变动，请主任、各位副主任、各位委员理解。

三、预算执行中需要说明的事项

1、根据中共中央办公厅、国务院办公厅《关于做好当前财政收支预算管理、支持落实减税降费政策》和《长治市财政局关于大力压减2019年一般性支出的通知》（长财预〔2019〕57号）中有关大力压减一般性支出的文件精神，平顺县财政局也于9月份以（平财预〔2019〕102号）文件出台通知，要求全县的预算部门单位和乡镇在落实2019年一般性支出压减5%的基础上，要进一步加大压减力度，压减达到10%以上，节省下来的资金优先安排用于落实“三保”支出、支持打赢三大攻坚战等重点领域。

2、财政存量资金清理盘活情况。今年以来，按照新《预算法》、（国办发〔2014〕70号）和（财预〔2015〕15号）等文件要求，以及各级审计部门要求提高财政资金使用绩效等文件精神，平顺县财政局于9月份以（平财预〔2019〕100号）文件出台通知，对财政专户资金和预算单位的财政存量资金进行清理，收回以前年度存量资金2383万元。预计收回2019年县级财政结余结转资金以及两年以上的上级专项资金4000万元，收回的资金拟统筹用于今年的脱贫攻坚等重点民生项目，以缓解我县财力不足造成的财政压力。

3、地方政府债务情况。根据市财政局《关于下达2019年政府债务限额的通知》（长财预〔2019〕72号）文件，对我县地方政府债务限额进行了调整，地方政府债务限额调整为7.13亿元（调增3.06亿元），其中一般债务调整为3.98亿元（调增0.56亿元），专项债务调整为3.15亿元（调增2.5亿元）。具体新增的项目为：根据市财政局《关于下达2019年第四批政府债券资金的通知》（长财预〔2019〕54号）文件，下达了我县2019年新增地方政府一般债券0.559亿元；根据市财政局《关于下达2019年第五批政府债劵资金的通知》（长财预〔2019〕58号）文件，以及（长财预〔2019〕71号）文件《关于下达2019年第六批政府债券资金的通知》，合计下达我县2019年专项债务2.5亿元。按照《预算法》规定和政府债务分类管理要求，一般债务纳入一般公共预算管理，专项债务纳入政府性基金预算管理。其中：一般债券0.559亿元用于易地扶贫搬迁项目；专项债券2亿元用于交通部门三大板块旅游公路建设、0.5亿元用于棚户区改造项目。这些资金按照资金性质和用途已经全部拨付至专户。另外，2019年财政部门累计归还债券资金本息0.2199亿元,其中偿还一般债券本息0.1776亿元(其中:偿还本金0.0788亿元,利息0.0988亿元),偿还专项债券本息0.0423亿元(其中:偿还本金0.0212亿元,利息0.0211亿元)，以上资金已经全部下达。

主任、各位副主任、各位委员，做好今年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委领导下、在县人大的指导和监督下，不忘初心、牢记使命、上下同心、坚定信心。勇于改革创新，勇于攻坚克难，勇于担当作为，努力完成年度预算和各项财政工作目标，确保全年财政收支平衡，促进我县经济社会健康发展。

以上报告如有不妥，请各位主任、各位委员批评指正。

谢谢大家！