一、2025年1—11月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

收入执行情况：1—11月份，全县一般公共预算收入完成14767万元，为预算的70.35％，同比下降16.14％，减收2843万元。其中：税收收入完成8851万元，为预算的70.27％，同比下降1.39％，减收125万元；非税收入完成5916万元，为预算的70.46％，同比下降34.48％，减收2718万元。

支出执行情况：1—11月份，全县一般公共预算支出累计执行207855万元，为预算的97.30％，同比增长4.09％，增支8167万元。教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务、住房保障等民生支出执行较好，基本保证了各项民生事业稳定发展的需要，体现了统筹兼顾、保障基本、优先重点的原则。其中：教育支出执行22259万元，同比增长24.71％；社会保障和就业支出执行42069万元，同比增长16.21％；卫生健康支出执行12191万元，同比增长2.23％。

（二）政府性基金收支预算执行情况

1—11月份，全县政府性基金收入完成700万元，为预算的16.85％，同比下降72.62％，减收1857万元。收入减少的原因主要是全县土地出让收入减少。

1—11月份，全县政府性基金支出执行18217万元，为预算的232.81％，同比增长57.38％，增支6642万元。支出增加的原因是专项债券较年初增加。

（三）社会保险基金收支预算执行情况

全县社会保险基金收入1－11月完成28879万元，同比增长6.1％，完成年度预算的90.8％。其中：城乡居民基本养老保险基金收入10371万元，同比减少7.1％，完成年度预算的81.7％；机关事业单位基本养老保险基金收入18508万元，同比增长15.2％，完成年度预算的96.9％。

全县社会保险基金1－11月支出24103万元，同比增长8.70％，完成年度预算的93.30％。其中：城乡居民基本养老保险基金支出7006万元，同比增长14.2％，完成年度预算的97.50％；机关事业单位基本养老保险基金支出17097万元，同比增长6.60％，完成年度预算的91.70％。

（四）国有资本经营预算执行情况

1－11月份全县国有资本经营支出为4万元，为预算的80％。

二、2025年预算调整方案

（一）一般公共预算新增财力预计情况

根据现行财政体制和目前收到的上级补助收入测算，我县2025年预算财力预计为261335万元，较年初预算215670万元增加45665万元。其中：当年新增上级专项转移支付28565万元，新增一般性财力转移支付12829万元，新增一般债券10909万元，一般公共预算收入短收减少3991万元，调出资金2647万元，2025年预算财力较年初预算净增加45665万元。

按照“量入为出、收支平衡”的原则，我县2025年一般公共预算支出预计为259285万元，较年初预算213620万元增加45665万元，收支平衡。

（二）一般公共预算收支调整方案

1．收入预算调整

2025年以来，我县财政收入减收较多，收入预算需进行调整。据财政、税务部门认真测算，本年度一般公共预算收入预计完成17000万元，短收3991万元，经综合考虑，拟将2025年年初备案预算20991万元调整至17000万元。

2．支出预算调整

我县2025年一般公共预算支出预计为259285万元，较年初预算213620万元净增加45665万元。具体调整如下：

新增上级补助收入41394万元，其中财力性转移支付12829万元，根据预算执行实际情况列入“三保”等相关的科目执行，专项性转移支付28565万元按照上级要求的用途支出。　　　　　

新增一般债券转贷收入10909万元，按照上级要求安排用于交通旅游路建设10472万元、低级别文物保护437万元。

一般公共预算收入短收的3991万元及调出基金预算的2647万元，拟通过调减部分年初预算安排资金5836万元、年底收回未执行的项目资金802万元予以平衡。

（三）政府性基金收支调整方案

2025年由于供地市场原因导致企业用地意向建设用地需求，国有土地使用权出让收入（基金）征缴入库减少，收入预算需进行调整。依据自然资源局全年收入预测，1－11月政府性基金累计完成700万元（国有土地使用权出让收入313万元、城市基础设施配套费收入273万元、污水处理费收入114万元）。与年初预算4155万元（农业土地开发资金收入3900万元、城市基础设施配套费收入100万元、污水处理费收入155万元）相比短收3455万元。因国有土地使用权出让收入减少，不足支付专项债还本付息资金，需从一般公共预算中调入资金2647万元。年初预算安排的平顺县青羊镇人民政府城关村改造项目、紫垣名居建设、秀山南街道路建设遗留问题650万元需从基金中调整为一般公共预算，用存量资金支付。根据测算，需将2025年年初预算4155万元调整至650万元（国有土地使用权出让收入263万元、城市基础设施配套费收入273万元、污水处理费收入114万元），调减3505万元。按照收支管理的相关规定，基金收支预算预计到年底还会发生变化，我们将积极采取措施，确保年底收支平衡。

三、需要说明的事项

（一）新增财力和年初预留资金分配情况

2025年对新增财力及年初预留资金19538万元（年初无法分配到单位的财政预留资金为6709万元），根据教育、社会保障等民生资金需求，截至目前需增加一般公共预算支出19091万元，具体预算支出分科目执行情况如下：

1．一般公共预算支出增加2699万元，主要用于西沟人大代表主题公园建设缺口资金104万元、公开招聘社区工作者和社区助理所需费用82万元、北京专家工作站实验室设备费用70万元、追加工资1501万元，祥龙公园维修改造及周边环境整治工程项目100万元等。

2．公共安全支出增加902万元，主要用于交通警察大队两处优化项目建设费用尾款100万元、人民法院工作经费70万元、追加工资580万元等。

3．教育支出增加3662万元，主要用于教师节表彰所需资金498万元、中小学幼儿园欠款100万元、春季公办幼儿园保育保教经费154万元、追加工资1277万元、宿舍楼及配套基础建设提升改造资金460万元、原北社教学楼、周转楼基础设施加固及维修改造项目资金200万元等。

4．科学技术支出增加202万元，主要用于新型工业园区数智产业先行区建设项目所需资金100万元、山西正来制药有限公司申请潞党参精深加工生产设备更新改造资金50万元等。

5．文化旅游体育与传媒支出增加940万元，主要用于平顺文化旅游产业投资集团有限公司注册资本金350万元、追加工资335万元等。

6．社会保障和就业支出增加2553万元，主要用于机关事业单位退休、转移、在职死亡人员职业年金虚账做实财政配套资金1000万元、就业县级配套资金128万元、80周岁及以上老年人高龄补贴资金125万元、2019年第3批次建设用地做实个人账户社保补贴资金220万元、追加工资668万元等。

7．卫生健康支出增加1060万元，主要用于青羊卫生院整体搬迁维修改造资金70万元、采购数字乳腺X线摄影系统缺口资金40万元、追加工资783万元等。

8．节能环保支出增加266万元，主要用于迪坤汽车运输有限公司子公司平顺县青羊公交有限公司新能源电动公交车电池更换费用及运营补贴164万元、芦沟脊昌选矿厂尾矿库、杏城镇扶贫采矿厂矿库生态修复资金43万元等。

9．城乡社区支出增加1534万元，主要用于电动自行车充电棚安装项目资金81万元、城市更新（环境整治）等市政项目建设及前期费用资金400万元、达洁生活废弃物处理有限公司遗留欠款等112万元、润泉供水有限公司易地扶贫搬迁县城集中安置项目供水设施配套工程资金等135万元、西迎宾大道两侧环境整治项目资金200万元等。

10．农林水支出增加1840万元，主要用于森林消防队物资设备等205万元、高标准农田建设项目资金88万元、追加工资209万元、中药材专业镇工作经费等120万元、玉峡关村等三个村脱贫攻坚期间项目资金66万元等。

11．交通运输支出增加1235万元，主要用于太行一号旅游公路（张井－莫流段）征地补偿资金100万元、太行水乡南线旅游公路征地拆迁补偿资金500万元、国道341项目占用国有东寺头林场所需林地、林木补偿等费用212万元、交通建设部分项目应缴税费所需资金234万元等。

12．资源勘探工业信息等支出增加40万元，主要用于山西大国工匠酒业有限公司对外开放县级配套资金4万元、追加工资23万元等。

13．商业服务业等支出增加276万元，主要用于县生产资料片区改造项目涉及搬迁拆除所需资金265万元等。

14．自然资源海洋气象等支出增加1105万元，主要用于人工影响天气经费125万元、实施低效园地土地整治等项目300万元、2018年城乡建设用地增减挂钩项目300万元、矿产资源勘查前期工作经费60万元等。

15．住房保障支出增加241万元，主要用于住房公积金配套资金241万元。

16．灾害防治及应急管理支出增加536万元。主要用于应急管理局应急抢修及采购等187万元、平顺县同成昌工贸有限公司尾矿库隐患治理资金58万元、追加工资99万元等。

需要说明的是，上述报告中的新增财力变更事项不涉及上级政府补助我县的上级专项转移支付资金，目前收到的专项资金28565万元已经根据上级文件列入1－11月预算执行相关科目中。需要说明的是：由于全年一般公共预算收支只是测算数，年终决算时，收支还会发生一些变化，平衡支出所需资金也将随之发生变化。

（二）预备费执行情况说明

按照《中华人民共和国预算法》规定动用预备费用于应急救灾、医疗、社保、交通等涉及人民群众切身利益的民生支出，从“预备费”科目调整到相应科目。对年初预算安排的预备费2500万元进行调剂。主要用于：长治市生态环境局平顺分局美丽河湖申报项目前期费500万元。调减预备费拟用于平顺县工业和信息化局煜城供热有限公司运行经费2000万元。

（三）“三公”经费执行情况说明

2025年年初预算“三公”经费745万元。截至11月底“三公”经费共支出658万元，其中：公务用车购置费270万元、公务用车运行维护费360万元、因公出国（境）费用0万元、公务接待费用28万元。

需要说明的是：“三公”经费根据晋财预﹝2022﹞82号文件，关于加强“三公”经费管理，严控一般性支出的文件要求，需符合“三公”经费“双控”管理要求，“三公”经费执行数到年底还会发生变化，根据需要需在“三公”经费相关科目之间进行调剂，因公务用车需进行有计划地年度更换，公务接待费用相应调剂到公务用车购置中。

（四）政府债务执行情况

1．政府债务限额和余额

截至2025年11月底，全县政府性债务限额为186530.67万元，（其中：一般债务限额为97185.67万元，专项债务限额为89345万元）。全县政府性债务余额为186002万元，（其中：一般债务余额为96462万元，专项债务余额为89540万元）。总体来看，政府债务规模在合理区间内，风险总体可控。

2．新增政府债券情况

截至2025年11月底，我县共收到上级新增债券资金21349万元，其中：一般债券新增10909万元，专项债券新增10440万元，分别是：

新增一般债券资金使用情况：新增一般债券10909万元，用于平顺县交通运输局三大板块旅游公路10472万元支付3360万元，用于平顺县文化和旅游局低级别文物保护437万元全部支付。

新增专项债券资金使用情况：新增专项债券10440万元。一是用于平顺县住房和城乡建设管理局平顺县建制镇生活污水处理设施及配套管网工程（石城镇）1000万元全部支付，二是上党革命老区散煤清零（长治市平顺县）工程项目5700万元全部支付，三是平顺县战备渠2024年新增恢复灌溉面积工程1200万元全部支付，四是偿还630台账债务2540万元（平顺县交通运输局（2399万元全部支付）、平顺县第二中学校（10万元全部支付）、平顺县龙溪镇中心校（41万元全部支付）、平顺县青羊小学（33万元全部支付）、平顺县实验小学校（57万元全部支付）。

3．政府债券还本付息情况

截至11月底，政府债券还本付息12400万元。其中：债券还本8205万元（再融资还本8071万元，自有财力还本134万元）；债券付息4195万元（一般债券付息1987万元，专项债券付息2208万元）。

鉴于县级财力非常有限，在县委的坚强领导和县人大有力的监督下，我们千方百计调度资金，多方发力筹措资金，但由于诸多因素影响，收入难以达到年初预算数。我们自觉提高政治站位，坚决扛起稳经济大盘的政治责任，敢于作为、勇于担当，采取暂付的方式保障了一批急需的重大民生项目，以确保财政平稳运行。截至目前，暂付款累计达到9772万元，新增暂付款主要用于：平顺县交通运输局太行水乡南线旅游公路建设资金1000万元、平顺县民政局养老综合服务中心建设项目资金1800万元、平顺县住房和城乡建设管理局煜城供热公司2025年供热补贴资金3000万元。